第一百七十六章 惊人的坏账

    虽说王加根在经济审判室上班，但他一直认为这个机构名不正、言不顺，心里感觉蛮别扭。

    法律上明文规定，审判人员与案件有利害关系，或者与案件当事人、诉讼代理人有其他关系，可能影响对案件的公正审理时，当事人有权申请回避。郑庭长和潘蕾是法院工作人员，其工作业绩及经济收入，又与银行收回的不良贷款直接挂钩，显然与案件有直接的利害关系。他们与中国A银行孝天市支行员工合署办公，天天搅和在一起，当然“有其他关系”，可能影响对案件的公正审理。因此，只要对方当事人申请他们回避，他们就不能参与案件审理。

    就算中国A银行孝天市支行不知道这些规定，但孝天市法院的头头脑脑们应该是清楚的呀！明知道这样做不合法，他们还要坚持这么弄，显然都是利益在驱使。市法院为了从A银行多捞点儿钱，A银行为了借助市法院的审判权收回不良贷款——这对双方都有利，所以大家就睁一只眼闭一只眼。更何况，借贷纠纷案件债权债务关系明晰，债务人明知道自己理亏，也不会花钱去请律师，通常都是自己打官司。他们根本无暇顾及申请回避这方面的规定。

    既然大家都揣着明白装糊涂，王加根也不准备去当半吊子。“银法合作”也好，钱权交易也罢，只要能够把A银行孝天市支行巨额的不良贷款收回来，也算是一件好事情。他向饶春芳要了一份不良贷款清单，尽快进入工作状态。

    清单是用两侧带有圆孔的白纸打印的。一张一张连接在一起，如同又臭又长的裹脚布。王加根看了看清单的页码，总共有二十六页。他翻到最后一页，看了看不良贷款的户数和金额，不由自主地张大了嘴巴，惊得目瞪口呆。

    中国A银行孝天市支行不良贷款有五百多笔，本息合计近两亿元。单笔贷款金额从几百元到几十万元不等。借款人有的是单位，有的是个人。贷款逾期时间也各不相同，短的只有几个月，或者一年多，长的已经超过了十年。还有中国A银行成立之前，以“中国人民银行”的名义发放的贷款。

    “这是截至今年六月末的数据。今年三季度新增加的不良贷款还没有统计在里面。”饶春芳面无表情地告诉他。

    王加根非常疑惑：“我记得支行今年六月末的贷款余额是三亿五千多万元，你这张表上不良贷款就接近两个亿。那么不良贷款不是占了全部贷款的一大半？比正常贷款还要多？”

    “少见多怪！这有什么稀奇的？”饶春芳不屑一顾地回答说，“表上的数据还是好看的。这里面还有很多水分，实际的不良贷款比这要多得多。有的逾期贷款展期了，有的借新还旧化解了，或者已经核销了。还有的贷款，根本就没有在报表上反应！比如支行办的房地产、信托、银行卡那些实体单位，两头在外，账外经营。他们究竟发放了多少贷款，形成了多少不良，我们根本就不知道底细！”

    贷款展期？借新还旧？贷款核销？两头在外？账外经营？这些专业名词让王加根听起来如同云里雾里，似乎进了云雾山。

    为方便大家理解，我们还是简单地介绍一下。

    贷款展期，就是把贷款期限向后延长。这种情况由借款人提出申请，必须经贷款银行审核同意。延长的期限是有限制的：一年以内的短期贷款，展期期限不得超过原来的期限；五年以内的中期贷款，展期期限不得超过原贷款期限的一半；五年以上的长期贷款，展期期限最长为三年。如果贷款展期后，借款人到期还是还不了，又不能突破展期的期限，怎么办？要想让贷款维持正常状态，还可以借新还旧。从字面不难理解，就是借一笔新贷款，把旧贷款还掉。这种缓释不良的做法，适用于那些生产经营正常、能够支付贷款利息的借款人，而且必须是周转性质的流动资金贷款。

    贷款展期也好，借新还旧也好，都是把即将逾期或者已经逾期的风险贷款，转化为正常贷款的变通性做法。但总有一些发放出去的贷款，无论银行采取什么方法去挽救，最终还是变成了不良。这样的坏账年复一年地往下转，累积的应付利息也没什么意义。本金和利息永远也收不回来，还让银行的经营指标不好看，不利于银行内外部的考核，有损银行的形象。怎么办？如果经过评估和论证，贷款已经完全没有收回的希望，就可以申请把这样的贷款核销掉。

    可能有人会这样想，那感情好啊！我到银行去贷一笔款，然后死乞白赖地不归还，一直拖到银行作为呆账核销掉。这样的话，我贷的那笔贷款就不用还了。

    这种想法当然是天真和愚蠢的。银行又不是福利院，哪儿有那么好的事情？并非每一笔贷款都可以核销。核销贷款必须符合一定的条件，而且要履行严格的程序和手续。

    申请核销的贷款首先必须是呆账，是经过多种努力仍然没有办法收回的，并且确认已经完全没有收回来的可能性。比方个人贷款，除非借款人已经死亡，又没有任何财产。只要借款人还活着，他在银行的贷款就不可能核销。要是单位贷款，除非借款单位已经停止了生产经营活动。厂垮人散，或者宣告破产，又没有任何可以执行的财产。只要借款单位还存在，其在银行的贷款就不可能核销。核销贷款只有银行同意不行，还要经过财政部门的审批。根据单笔呆账贷款数额的大小，审批的权限也不一样。数额越大，审批的银行和财政部门的级别就越高。每核销一笔贷款，都要等额扣减贷款银行当年的收益。也就是说，贷款核销银行是要付出代价的，要用经营收益去冲账。并非像有些人所想象的那样，把贷款从账上一抹就完了。

    国家对贷款核销的各个环节都有严格的规定，如果违反这些规定进行审批，将会承担相应的责任，受到党纪、政纪和法律的惩处。不过，正如俗话所说的那样，人为财死，鸟为食亡。由于巨大经济利益的驱使，总有一些人在贷款核销上弄虚作假，以身试法，把本不符合核销条件的贷款核销了。

    贷款核销后，银行是不是就可以对核销的贷款完全不管呢？当然不是。因为核销的贷款并没有形成事实上的损失，银行会作为账销案存资产，建立专门档案，进行专项管理。政策性的贷款核销后，还有可能获得一定的补偿；因工作失误而核销的贷款，有可能重新收回来。如果已经核销的贷款得到补偿或者重新收回了，就必须把核销的账务再恢复，用收回的资金偿还贷款，同时把扣减的收益调拨回来。

    至于饶春芳说的两头在外，账外经营，则是典型的违规经营行为。存款和贷款都不进入资产负债表，所得收益作为单位的“小金库”。中国A银行孝天市支行成立的房地产信贷部、信托投资公司、开发区投资服务部这些经济实体，都存在类似的问题。

    “如果把那些隐藏的不良贷款都翻出来，支行的不良贷款率绝对要超过百分之八十！”饶春芳信誓旦旦地作出了这样的结论。

    八成以上的贷款是坏账，正常贷款不到百分之二十。这也太危言耸听了吧？如果只有百分之二十的贷款能够收到利息，而存款利息又必须一分不少地付给存款人，银行肯定入不敷出啊。那么，银行怎么可能赚钱呢？利润又是从哪里来的？

    当王加根提出这些问题时，饶春芳和老易不约而同地笑了。

    “赚钱？你真是大白天里说梦话！”饶春芳现出满脸的嘲弄，“孝天市的A银行、B银行、C银行和D银行，有哪一家银行是赚钱的？全他妈的连年亏损！每年都要亏个大窟窿。”

    “别说孝天市，就是HUB省，也没有一家银行是赚钱的。全国赚钱的银行也找不出几个来。”老易随声附和。

    真是这样么？既然银行不赚钱，为什么银行工作人员的工资那么高？各种福利待遇那么好？既然银行连年亏损，为什么行长们花钱都那么潇洒？动不动就公款旅游，大吃大喝。银行的房子修得那么漂亮，高档汽车买得那么多。这些钱又是从哪儿来的呢？

    王加根真的糊涂了，对银行有了越来越多的神秘感。

    他想解开的这些疑团，可饶春芳和老易也解释不清楚。看来只能等日后有机会，再去慢慢地弄明白。眼下的当务之急，是必须从那裹脚布一样长的不良贷款清单中，挑出几笔来起诉，交给郑庭长审理。只有这样，大家才有事做，新成立的经济审判室才能运转起来。

    起诉谁呢？清单上的这些借款人，王加根一个也不认识，对于他们的情况更是两眼一抹黑。挑几笔金额比较大的吧！如果贷款金额太小，劳神费力地起诉，走那么多复杂的法律程序，又收不回来几个钱。划不算！就起诉那些贷款金额较大的企业。这些企业贷款不仅金额大，而且逾期的时间都很长，会不会已经超过了诉讼时效呢？

    王加根突然警觉起来。

    根据民法通则的规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为两年。意思是说，从知道自己的权利被侵害时算起，如果超过了两年时间，再去向人民法院提起诉讼，法院一般不予保护。以借贷纠纷案件为例，如果借款期限已到了，借款人没有还钱，银行的权利就受到了侵害——这就是银行知道自己的权利被侵害的时间点。从这一天算起，银行必须在两年之内主张自己的权利。否则就超过了诉讼时效，难以得到法律上的支持。

    诉讼时效因为提起诉讼、当事人一方提出要求或者同意履行义务而中断。从中断时起，诉讼时效期间重新计算。比方贷款到期后，如果银行向借款人提出过还款要求，或者向法院提起诉讼，诉讼时效就中断了。接下来，诉讼时效从中断之日起重新计算，而不是从借款到期之日开始计算。

    清单上那些逾期时间超过两年或者接近两年的贷款，王加根不知道中国A银行孝天市支行催收过没有，拿不准哪些是在诉讼时效以内，哪些已经超过了诉讼时效，因此不敢盲目地起诉。在与郑庭长沟通和交流过后，他决定到到支行信贷部门去了解一下，翻阅信贷档案，并向洪远平行长汇报——不论起诉哪个借款人，都必须征得洪远平的同意，还要取得他的授权委托书。

    王加根来到支行信贷股查阅信贷档案时，再一次震惊了。

    中国A银行孝天市支行信贷档案室很宽敞。方方正正地一个大房间，放眼望去，全是绿色铁皮柜。铁皮柜一字儿排开，如同图书馆里的书架，但每个柜子都是锁着的。打开铁皮柜，里面整整齐齐地摆放着档案盒。档案盒上都有编号、借款人名称和归档日期——这些与加根的想象差不多，可打开档案盒一看，就与他的预想相差甚远了。

    信贷档案是银行记录和反映信贷业务的重要文件和凭据。在王加根的想象中，中国A银行的信贷档案管理一定很规范。每笔贷款有一个专门的档案盒或者档案袋，分门别类地装着借款人的基本资料、借款申请书、借款合同、借据、抵押权证、质押存单、担保协议、银行综合管理的各种资料，实际情况却让他非常失望。几乎所有的信贷档案都存在资料不全的问题。有的档案盒里就一张借据，其余什么都没有。他关注的那几笔逾期时间较长的企业贷款，都没有银行信贷员的催收记录。如果是这种情况，那么逾期时间两年以上的贷款，就全部超过了诉讼时效，根本没办法起诉。

    眼见事态如此严重，他大着胆子走进了洪远平的办公室，一五一十地反映情况，表明了自己的观点。

    “法律有这样的规定吗？”洪远平对诉讼时效的说法表示质疑，“欠债还钱，天经地义——这是三岁小孩都明白的道理。你该我的钱，我两年没找你要，借的钱就可以不还了？法律上作出这样的规定也太离谱了吧！”

    王加根笑着说：“法律上确实是这样规定的。作出这种规定，主要是为了督促债权人及时主张自己的权利。”

    “蔡梅生他们一天到晚在忙些什么？这么多贷款到期了，怎么会一直没有催收呢？信贷管理责任他们是如何落实的？”洪远平非常生气，抓起桌上的内线电话，“蔡股长吗？你到我办公室来一下。”

    没过一会儿，蔡梅生就气喘吁吁地敲门进来了。

    洪远平也没叫他坐，劈头盖脸就是一通臭骂。问他，信贷股十几个人，还有各办事处的信贷员都是吃干饭的吗？贷款已经到期了，为什么没有去催收？

    “真是天大的冤枉啊！洪行长。”挨骂后的蔡梅生现出一脸的委屈，小心翼翼地辩解道，“我们信贷股的工作职责就是贷前调查、贷中审查和贷后检查。我们每天的工作，都是围绕贷款三查来开展的。贷款快到期的时候，我们都会提醒借款人筹措资金还款。要是逾期了，信贷员不可能不催收！打电话也好，上门也好，肯定不只一次两次。”

    “那信贷档案里为什么没有催收记录？”洪远平严厉地问。

    “信贷档案？催收记录这些东西好像没要求归档吧。”蔡梅生回答，“不过，信贷员的工作日志里都有记载。”

    “工作日志里的记载有屁用！那是你们自己记的流水账，又没有借款人的签字。你说你催收了，别人说你没催收，打起官司来怎么说得清楚？”洪远平又大声地吼了起来。

    蔡梅生噤若寒蝉，再也不敢吱声了。

    洪远平气呼呼地坐在转椅上，沉默了一会儿，又问王加根：“你说说，那些已经超过了诉讼时效的贷款，现在应该怎么弄？”

    王加根看了看蔡梅生，又看了看洪远平，侃侃而谈：“超过了诉讼时效的贷款，现在没办法起诉，因为法院不可能受理。就算通过郑庭长这样的关系，勉强立案了，官司也难得打赢。不过，法律上同时规定，超过诉讼时效期间，如果当事人自愿履行的，不受诉讼时效的限制。因此我建议，发动全体信贷人员，对逾期时间超过两年和接近两年的贷款，进行一次全面的催收。逐笔下达《催收通知书》，要求借款人在送达回执上签字，还要求他们制定还款计划，出具还款承诺书。只要有足够的证据证明我们银行催收过，诉讼时效就可以中断，从催收之日起重新计算诉讼时效。这样的话，就为下一步的依法清收奠定了良好的基础。”

    “行！就按你说的办。”洪远平当即拍板。

    话音刚落，他又打电话到支行办公室，让孙志雄通知全体行领导到会议室开会，研究不良贷款的清收转化问题。